ПРАТ «МК»ТРИБУШАНИ»

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2012

Примітки: Баланс ПРАТ "МК "Трибушани" складений згiдно з Законом України вiд 16.07.99р. № 996-XIV "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку № 2 "Баланс". Метою складання балансу є надання користувачам повної, правдивої та неупередженої iнформацiї про фiнансовий стан пiдприємства на 31 грудня 2012 року. НЕОБОРОТНI АКТИВИ Нематерiальнi активи На пiдприємствi застосовується прямолiнiйний метод амортизацiї нематерiальних активiв. Нараховано амортизацiї на нематерiальнi активи за звiтний рiк у сумi 8 тис. грн. Ряд. 010 Нематерiальнi активи за залишковою вартiстю - 20 тис.грн. Ряд. 011 Нематерiальнi активи за первiсною вартiстю в сумi 31 тис. грн., а саме: * iншi нематерiальнi активи (документацiя про iнженерне водопостачання, право користування земельною дiлянкою, програмне забезпечення, послуги комп'ютерного зв'язку, iнше) - 31 тис. грн. Ряд. 012 Накопичена амортизацiя склала 11 тис. грн. Строк корисного використання нематерiальних активiв дорiвнює 3 роки. У звiтному роцi вiдбувалось надходження нематерiальних активiв на 12 тис.грн. - права користування природними ресурсами. Вибуло нематерiальних активiв у звiтному роцi на 8 тис.грн. Незавершене будiвництво Ряд. 020 Незавершенi капiтальнi iнвестицiї на кiнець року складають 1061 тис.грн., а саме: * придбання (виготовлення) основних засобiв - 884 тис.грн.; * придбання (виготовлення) iнших необоротних матерiальних активiв - 5 тис.грн.; * придбання (створення) нематерiальних активiв - 172 тис.грн.; Основнi засоби Основнi засоби вiдображенi в бухгалтерському облiку по фактичним витратам на їх придбання, доставку, встановлення та виготовлення з урахуванням сум декiлькох обов'язкових дооцiнок, якi були проведенi у зв'язку з iнфляцiєю. Основнi засоби ПРАТ "МК "Трибушани" становлять його власнi необоротнi активи. Аналiтичний та синтетичний облiк основних засобiв ведеться згiдно з П(С)БО № 7 "Основнi засоби". Аналiтичний облiк основних засобiв ведеться по видах. Амортизацiя основних засобiв нараховується вiдповiдно до обраної облiкової полiтики пiдприємства за прямолiнiйним методом. За 2012 рiк нараховано амортизацiї на суму 802 тис.грн. Ряд. 031 Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець року - 64027 тис.грн. Ряд. 032 Знос на суму 45017 тис.грн. Ряд. 030 Залишкова вартiсть основних засобiв на кiнець року склала 19010 тис.грн. Залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя тощо) - 105 тис.грн. Повнiстю амортизованих основних засобiв немає. Основних засобiв, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обеження права власностi, вилучених з експлуатацiї для продажу, придбаних за рахунок цiльового фiнансування, основних засобiв, що взятi в операцiйну оренду на кiнець звiтного року в Товариства немає. Вартiсть оформлених у заставу основних засобiв 63166 тис.грн. Ряд. 060 Вiдстроченi податковi активи на кiнець року складають 55 тис.грн. ОБОРОТНI АКТИВИ Запаси Порядок визнання, облiк i оцiнка запасiв здiйснюється згiдно з П(С)БО № 9 "Запаси". Запаси включають в себе сировину i матерiали, паливо, тару, запаснi частини, малоцiннi та швидкозношувальнi предмети, незавершене виробництво, готову продукцiю, товари. Запаси враховуються за собiвартiстю, яка включає витрати на придбання, доставку та переробку. В балансi запаси вiдображенi за чистою вартiстю реалiзацiї. Запасiв, якi переданi в переробку або переданi на комiсiю на кiнець року немає. Ряд. 100 Виробничi запаси на кiнець року склали 349 тис.грн., з них: * сировина i матерiали - 21 тис.грн.; * паливо - 12тис.грн.; * тара i тарнi матерiали -87 тис.грн.; * будiвельнi матерiали - 26 тис.грн.; * запаснi частини - 177 тис.грн.; * малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 26 тис.грн. Ряд. 130 Готова продукцiя на кiнець року 1004 тис.грн. Ряд. 140 Товари вiдображенi на кiнець року на суму 349 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть Склад дебiторської заборгованостi, порядок визнання i оцiнка реальностi здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть Товариства вiдображається за реальною вартiстю. Дебiторської заборгованостi зв'язаних сторiн на кiнець звiтного року немає. Ряд. 161 Первiсна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги становить 2340 тис.грн. (послуги) Основними дебiторами на кiнець звiтного перiоду були: * ПП Граве - 1454 тис.грн.; * ПРАТ "ГРТ" - 55 тис.грн.; * ПП "Каменяр" - 398 тис.грн.; * ПП "Будпромпостачання" - 365 тис.грн.; * iншi - 68 тис. грн. Ряд. 170 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 4 тис.грн., а саме: * ПДВ - 3 тис.грн.; * iншi - 1 тис.грн. Ряд. 180 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданими авансами за товар на кiнець року складає 35 тис.грн.: * ДП "Укр. ДГРI" - 10 тис.грн.; * ПП Шкуро П.I. - 8 тис.грн.; * ДП Закарпатське ЕТЦ Держгiрпромнагляду - 6 тис.грн.; * iншi - 11 тис.грн. Ряд. 210 Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець року в сумi 3 тис.грн. - позика ФО. Грошовi кошти та їх еквiваленти В статтi "Грошовi кошти та їх еквiваленти" вiдображенi суми грошових коштiв, якi розмiщенi про рахункам: "Каса", "Рахунки в банках", "Iншi кошти". Сума грошових коштiв на кiнець звiтного року склала: Ряд. 230 Грошовi кошти в нацiональнiй валютi в сумi 9 тис.грн., з них: * у касi - 8 тис.грн. Ряд.250 Iншi оборотнi активи в сумi 157 тис.грн. (податковi зобов'язання та податковий кредит). ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ Статутний капiтал Ряд. 300 Статутний капiтал становить 184 тис.грн. Статутний капiтал ПРАТ "МК "Трибушани" замовлений 184 тис.грн., вiдповiдає Статутному фонду, зазначеному в установчих документах Товариства. Порядок формування Статутного капiталу здiйснювався згiдно Закону України "Про господарчi товариства". Статутний капiтал було сформовано пiд час приватизацiї грошовими коштами та сертифiкатами. Додаткового випуску акцiй у звiтному роцi не було, змiн у Статутному капiталi за звiтний перiод не було, викупу акцiй власної емiсiї не було. Дивiденди не нараховувались та не виплачувались. На звiтну дату Статутний капiтал сплачений повнiстю. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) В статтi "Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) вiдображена сума непокритого збитку. Ряд. 350 Непокритий збиток на кiнець звiтного року склав 5836 тис.грн. ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Визнання, облiк та оцiнка зобов'язань здiйснюється на пiдприємствi вiдповiдно до П(С)БО № 11 "Зобов'язання". Ряд. 500 Короткостроковi кредити банку на кiнець звiтного перiоду складають 5933 тис.грн. Ряд. 520 Векселi виданi 1734 тис.грн., а саме: * ТОВ "АМК Трейдiнг" - 659 тис.грн.; * ТОВ "ПКФ Локос" - 650 тис.грн.; * ТзОВ "КФ СЕРВIС КРМПЛЕКТ" - 425 тис.грн. Ряд. 530 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги склала 3411 тис.грн., а саме: * ПП "Будпромпостачання" - 474 тис.грн.; * ПП Граве - 2075 тис.грн.; * ПП "Каменяр" - 674 тис.грн.; * ПРАТ "ГРТ" - 33 тис.грн.; * ТОВ "Донтехспецбуд" - 116 тис.грн.; * iншi - 39 тис.грн. Ряд. 550 Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом в сумi 21 тис.грн., а саме: * плата за надра - 17 тис.грн.; * плата за оренду землi - 3 тис.грн.; * iншi - 1 тис.грн. Ряд. 570 Зобов'язання зi страхування - 51 тис.грн., а саме: * пiльговi пенсiї - 42 тис.грн.; * розрахунки за единим внеском на соцiальне страхування - 9 тис.грн. Ряд. 580 Поточнi зобов'язання з оплати працi - 21 тис.грн. (зарплата за грудень 2012 р.). Простроченої заборгованостi з оплати працi в Товариства немає. Ряд. 610 Iншi поточнi зобов'язання на суму 3363 тис.грн., а саме: * ТОВ "ГРАНIТ-ГРУП" - 178 тис.грн.; * ТОВ "МЕРФIС" - 3067 тис.грн.; * ТОВ "УКР-ЕКО" - 17 тис.грн.; * iнше - 101 тис.грн. Валюта балансу ПРАТ "МК "Трибушани" на початок звiтного перiоду склала 23136 тис.грн., а на кiнець - 24431 тис.грн.